Vad gäller för ränteavdrag 2026? Avdraget på lån utan säkerhet är helt slopat, medan bolån och andra lån med säkerhet behåller sitt avdrag. Den som har privatlån eller kreditkortsskuld får därför ingen skattelättnad alls längre, oavsett när lånet togs. Här går vi igenom vad du får dra av, hur avdraget räknas fram på ditt underskott av kapital och vad det betyder i kronor för din ekonomi.
Vad gäller för ränteavdrag 2026?
Riksdagen har beslutat att fasa ut avdraget för räntor på lån utan säkerhet i två steg. Under inkomståret 2025 fick du dra av halva räntekostnaden. Från inkomståret 2026 är avdraget borttaget helt för den typen av lån. Regeln gäller oavsett när du tog lånet, så även gamla privatlån omfattas.
| Lånetyp | Avdrag 2026 |
|---|---|
| Bolån med säkerhet i bostaden | Ja, 30 procent upp till 100 000 kr och 21 procent däröver |
| Billån med bilen som säkerhet | Ja, samma nivåer som bolån |
| Lån med säkerhet i värdepapper, båt eller luftfartyg | Ja |
| Pantbankslån | Ja |
| Privatlån och blancolån | Nej, slopat |
| Kreditkort och kontokredit | Nej, slopat |
| Studielån hos CSN | Nej, har aldrig gett avdrag |
En särskild regel gäller byggnadskrediter. Avser lånet ny-, till- eller ombyggnad och ska omvandlas till ett lån med säkerhet i bostaden när projektet är färdigt, får räntan dras av även under byggtiden.
Så räknas avdraget fram
Här gör många fel. Avdraget beräknas inte på din räntekostnad utan på ditt underskott av kapital. Dina räntekostnader kvittas först mot dina kapitalinkomster som sparränta, utdelningar och vinster vid försäljning av värdepapper. Bara det som blir över som underskott ger skattereduktion.
| Ränta 50 000 kr och olika kapitalinkomster | Underskott | Avdrag |
|---|---|---|
| Inga kapitalinkomster | 50 000 kr | 15 000 kr |
| 10 000 kr i kapitalinkomster | 40 000 kr | 12 000 kr |
| 20 000 kr i kapitalinkomster | 30 000 kr | 9 000 kr |
Har du ett sparkonto med ränta eller sålt fonder med vinst minskar därmed ditt avdrag. Det är en viktig detalj för den som räknar på sin nettokostnad, eftersom många guider förenklar och skriver att du får tillbaka 30 procent av räntan rakt av.
Exemplet utgår från den genomsnittliga rörliga bolåneräntan, som låg runt 2,75 procent under juni 2026. Din egen ränta avgör beloppet, så räkna om med din egen ränta.
Hur mycket ger avdraget vid olika underskott?
Upp till 100 000 kronor i underskott får du tillbaka 30 procent. På den del som överstiger 100 000 kronor blir avdraget 21 procent. En sak som sällan påpekas: vid dagens räntenivå på runt 2,75 procent krävs ett bolån på cirka 3,6 miljoner kronor innan räntekostnaden ens når 100 000 kronor. För de flesta låntagare är 21-procentsnivån därför inte aktuell, och hela underskottet ger 30 procent.
| Underskott av kapital | Skattereduktion |
|---|---|
| 20 000 kr | 6 000 kr |
| 50 000 kr | 15 000 kr |
| 100 000 kr | 30 000 kr |
| 150 000 kr | 40 500 kr |
| 200 000 kr | 51 000 kr |
Är ni två som är betalningsansvariga för lånet gäller hundratusengränsen var och en av er. Ett underskott på 150 000 kronor ger 40 500 kronor i avdrag för en ensam låntagare, men 45 000 kronor om ni delar det jämnt mellan två personer. Skillnaden blir 4 500 kronor. Fördelningen ska spegla vem som betalar räntan.
Så mycket dyrare blir ett blancolån nu
För den som har privatlån är förändringen kännbar. Tidigare gav en räntekostnad på 20 000 kronor en skattereduktion på 6 000 kronor, så nettokostnaden blev 14 000 kronor. Från inkomståret 2026 betalar du hela beloppet själv.
Fördyringen motsvarar 30 procent av räntekostnaden. Har du 10 000 kronor i ränta blir det 3 000 kronor dyrare per år, vid 30 000 kronor blir det 9 000 kronor. Det är skäl att se över dyra osäkrade krediter, eftersom kalkylen försämrats jämfört med tidigare år. Har du utrymme i bostaden kan en omförhandling av bolånet vara ett alternativ, men väg in att du då flyttar skulden till en säkerhet som kan tas i anspråk om du inte betalar.
Räntekostnaderna ska uppgå till minst 1 000 kronor under året, du ska ha betalat både ränta och skatt under inkomståret, och du ska stå som betalningsansvarig för lånet. Avdraget är en skattereduktion, så det förutsätter att det finns skatt kvar att reducera.
Så hanteras avdraget praktiskt
- Banken rapporterar. Långivaren lämnar uppgift om betald ränta till Skatteverket, och beloppet står förtryckt i din deklaration.
- Kontrollera siffrorna. Stäm av mot ditt ränteintyg, särskilt om du bytt långivare eller löst lån under året.
- Justera fördelningen vid behov. Delar ni ett lån och fördelningen inte speglar vem som betalat, kontaktar ni långivaren som uppdaterar uppgiften.
- Ansök om jämkning om du vill ha effekten löpande. Med jämkning sänks skatteavdraget på lönen varje månad i stället för att du får pengarna vid skatteåterbäringen.
Sitter du med både bolån och dyra osäkrade krediter just nu: räkna om din nettokostnad för 2026 utan avdrag på de osäkrade lånen, så att du ser vad de verkligen kostar. Prioritera att betala av de krediter som har högst effektiv ränta först, eftersom de nu saknar skattelättnad. Kontrollera också om du har kapitalinkomster som minskar ditt underskott, det påverkar avdraget mer än många räknar med. Vid frågor om din egen deklaration vänder du dig till Skatteverket, och regeländringen finns beskriven i propositionen om avtrappat ränteavdrag.
